公司作為營(yíng)利性法人，純粹不獲益的對(duì)外提供擔(dān)保行為需要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，可能會(huì)對(duì)公司和股東的利益產(chǎn)生影響。因此，我國(guó)《公司法》對(duì)公司為他人提供擔(dān)保的行為作出嚴(yán)格的限制，但是公司未按照法律規(guī)定的程序?yàn)樗颂峁?dān)保所簽署的合同效力究竟如何？債權(quán)人應(yīng)當(dāng)如何審查該擔(dān)保合同以保護(hù)己方利益？
1、公司對(duì)外擔(dān)保的情形
根據(jù)我國(guó)《公司法》第16條的規(guī)定，公司對(duì)外提供擔(dān)保分為以下兩種情形：
|
對(duì)外擔(dān)保情形 |
擔(dān)保要求（同時(shí)滿(mǎn)足） |
|
關(guān)聯(lián)擔(dān)保——公司為股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保 |
①經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議 ②該股東或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參加表決 ③由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò) |
|
非關(guān)聯(lián)擔(dān)保——公司為他人提供擔(dān)保 |
①依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議 ②不得超過(guò)公司章程規(guī)定的擔(dān)保總額及單項(xiàng)擔(dān)保的數(shù)額 |
2、公司對(duì)外擔(dān)保合同的效力認(rèn)定
由上表可知，公司對(duì)外提供擔(dān)保需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的程序限制，若法定代表人未依法進(jìn)行內(nèi)部決議，在擔(dān)保合同上簽字并加蓋公司印章，則構(gòu)成越權(quán)擔(dān)保。那么越權(quán)擔(dān)保簽署的合同效力如何？
（一）《九民紀(jì)要》發(fā)布前對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保合同效力的認(rèn)定
《九民紀(jì)要》發(fā)布前，關(guān)于公司為他人提供擔(dān)保的合同效力認(rèn)定，審判實(shí)踐中裁判尺度不統(tǒng)一，主要存在以下幾種觀(guān)點(diǎn)：
1.越權(quán)擔(dān)保并不一定導(dǎo)致合同無(wú)效，債權(quán)人無(wú)審查義務(wù)。
【相關(guān)案例】
加金杰與何易恒、張競(jìng)儀與襄陽(yáng)駿盛置業(yè)有限公司、湖北裕景擔(dān)保有限公司保證合同糾紛申請(qǐng)?jiān)賹徝袷虏枚〞?shū)-（2016）最高法民申字1006號(hào)
法院認(rèn)為：《公司法》第16條屬于公司對(duì)內(nèi)的程序性規(guī)定，其并未規(guī)定公司以外的第三人對(duì)此負(fù)有審查義務(wù)，第三人無(wú)義務(wù)審查是否已經(jīng)召開(kāi)股東會(huì)，亦無(wú)義務(wù)對(duì)于股東會(huì)決議進(jìn)行審查。該規(guī)定不屬于效力性強(qiáng)制性規(guī)定，公司對(duì)外提供擔(dān)保是否經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，并不影響其對(duì)外簽訂的合同效力。
2.越權(quán)擔(dān)保并不一定導(dǎo)致合同無(wú)效，債權(quán)人應(yīng)對(duì)內(nèi)部決議進(jìn)行審查。
【相關(guān)案例】
陳友忠、福建諾奇股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛再審審查與審判監(jiān)督民事裁定書(shū)-（2018）最高法民申2114號(hào)
法院認(rèn)為：《中華人民共和國(guó)合同法》第五十條規(guī)定：“法人或者其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的合同，除相對(duì)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效”。因案涉越權(quán)擔(dān)保行為系違反法律關(guān)于代表權(quán)限的強(qiáng)制規(guī)定，在陳友忠不能提供證據(jù)證明其有理由相信該擔(dān)保系諾奇公司真實(shí)意思的情況下，擔(dān)保合同的效果并不歸屬于諾奇公司。
3.越權(quán)擔(dān)保合同經(jīng)過(guò)公司追認(rèn)，合同即為有效。
【相關(guān)案例】
安徽省投資集團(tuán)控股有限公司、中原銀行股份有限公司濮陽(yáng)開(kāi)州路支行金融借款合同糾紛再審審查與審判監(jiān)督民事裁定書(shū)-（2017）最高法民申370號(hào)
法院認(rèn)為：《公司法》第16條的立法本意在于限制公司主體行為，防止公司的實(shí)際控制人或者高級(jí)管理人員損害公司、小股東或其他債權(quán)人的利益，不屬于效力性強(qiáng)制性規(guī)范，不能僅以違反該規(guī)定為由否定擔(dān)保承諾的效力。雖然中原銀行開(kāi)州路支行未提交證據(jù)證明安投集團(tuán)公司提供擔(dān)保的承諾經(jīng)過(guò)了董事會(huì)決議，但安投集團(tuán)公司并不否認(rèn)其在承諾為安控公司債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任的股東會(huì)決議上加蓋印章的真實(shí)性，不否認(rèn)法定代表人簽字的真實(shí)性，因此安投集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)案涉?zhèn)鶆?wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。
4.越權(quán)擔(dān)保合同無(wú)效，《公司法》第16條是效力性強(qiáng)制性規(guī)定。
（二）《九民紀(jì)要》對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保合同效力的認(rèn)定
《九民紀(jì)要》發(fā)布后，對(duì)于法定代表人越權(quán)擔(dān)保的合同效力認(rèn)定有了明確清晰的規(guī)定，即根據(jù)訂立合同時(shí)債權(quán)人是否善意分別認(rèn)定合同效力：債權(quán)人善意的，合同有效；反之，合同無(wú)效。同時(shí)，第18條對(duì)于債權(quán)人是否善意的認(rèn)定也作出了明確規(guī)定，即債權(quán)人對(duì)公司機(jī)關(guān)決議內(nèi)容的審查一般限于形式審查，只要求盡到必要的注意義務(wù)即可，標(biāo)準(zhǔn)不宜太過(guò)嚴(yán)苛。
可以說(shuō)，《九民紀(jì)要》關(guān)于越權(quán)擔(dān)保合同效力的認(rèn)定，既沒(méi)有從識(shí)別法律規(guī)范性質(zhì)的角度認(rèn)定，也沒(méi)有從公司內(nèi)部控制程序的角度認(rèn)定，而是采納了“代表權(quán)限制說(shuō)”，直接判斷相對(duì)人是否善意進(jìn)而認(rèn)定合同效力。檢索《九民紀(jì)要》發(fā)布后至今的案例，也可發(fā)現(xiàn)司法實(shí)踐已經(jīng)沿用了該規(guī)則。
【相關(guān)案例】
1.重慶銀行股份有限公司成都分行、四川富樂(lè)天能能源技術(shù)有限公司保證合同糾紛二審民事判決書(shū)-（2019）川民終1146號(hào)
法院認(rèn)為：擔(dān)保行為必須以公司股東（大）會(huì)、董事會(huì)等公司機(jī)關(guān)的決議作為授權(quán)的基礎(chǔ)和來(lái)源，行為人未經(jīng)授權(quán)擅自為他人提供擔(dān)保的，應(yīng)根據(jù)代表或者代理的相關(guān)規(guī)則，區(qū)分訂立合同時(shí)債權(quán)人是否善意分別認(rèn)定合同效力。
2.重慶海宸醫(yī)藥有限公司重慶捷爾醫(yī)療設(shè)備有限公司與重慶恒韻醫(yī)藥有限公司等借款合同糾紛二審民事判決書(shū)-（2019）渝民終933號(hào)
法院認(rèn)為：《中華人民共和國(guó)公司法》第十六條對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保的法定限制，應(yīng)為公司股東、法定代表人等公司高級(jí)管理人員以及債權(quán)人知曉，未經(jīng)決議程序?qū)ν馓峁┕緭?dān)保的，屬于越權(quán)行為；債權(quán)人接受公司擔(dān)保時(shí)對(duì)公司章程及董事會(huì)或股東會(huì)、股東大會(huì)決議未盡到形式審查義務(wù)的，不屬善意相對(duì)人；若公司董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議未予追認(rèn)，按照《中華人民共和國(guó)合同法》第五十條的規(guī)定該擔(dān)保行為無(wú)效。
（三）《民法典》對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保合同效力的認(rèn)定
《合同編》第504條規(guī)定：法人的法定代表人或者非法人組織的負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的合同，除相對(duì)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限外，該代表行為有效，訂立的合同對(duì)法人或者非法人組織發(fā)生效力。相比《合同法》第50條，增加了“訂立的合同對(duì)法人或者非法人組織發(fā)生效力”，該規(guī)定明確了公司對(duì)外擔(dān)保合同的效力認(rèn)定，即公司對(duì)外提供擔(dān)保首先應(yīng)判斷該合同是否對(duì)公司發(fā)生效力，再判斷合同本身的效力。
合同對(duì)法人發(fā)生效力的，此時(shí)若合同有效，則由法人履行合同義務(wù)，承擔(dān)合同責(zé)任；若合同無(wú)效，則由法人承擔(dān)合同無(wú)效的法律后果。合同對(duì)公司不發(fā)生效力，則無(wú)論合同是否有效，均與法人無(wú)關(guān)，由法定代表人或者負(fù)責(zé)人履行合同義務(wù)或承擔(dān)合同責(zé)任或合同無(wú)效的法律后果。
綜上，《合同編》第504條相對(duì)于《九民紀(jì)要》有關(guān)越權(quán)擔(dān)保的規(guī)定，邏輯更加通暢，將代表行為效果歸屬與合同效力認(rèn)定分開(kāi)判斷。
1.按照《九民紀(jì)要》的觀(guān)點(diǎn)，當(dāng)相對(duì)人（債權(quán)人）惡意時(shí)，合同無(wú)效，公司不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，但是可能按照擔(dān)保法及有關(guān)司法解釋承擔(dān)關(guān)于擔(dān)保合同無(wú)效的責(zé)任；按照《民法典》的規(guī)定，當(dāng)相對(duì)人（債權(quán)人）惡意時(shí)，法定代表人越權(quán)行為無(wú)效，擔(dān)保合同不對(duì)法人發(fā)生效力，此時(shí)無(wú)論合同是否有效，法人均不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任及合同有效或無(wú)效責(zé)任。
2.按照《九民紀(jì)要》的觀(guān)點(diǎn)，當(dāng)相對(duì)人（債權(quán)人）善意時(shí)，合同有效，法人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；按照《民法典》的規(guī)定，當(dāng)相對(duì)人（債權(quán)人）善意時(shí)，該法定代表人行為有效，其所簽訂的合同對(duì)法人發(fā)生效力，此時(shí)再繼續(xù)判斷合同是否有效。
3、債權(quán)人對(duì)于公司對(duì)外擔(dān)保合同的應(yīng)對(duì)
（一）嚴(yán)格審查相關(guān)擔(dān)保文件
1.要求擔(dān)保公司提供已在工商部門(mén)備案的最新公司章程、董事會(huì)名單、股東名單，同時(shí)查詢(xún)公開(kāi)資料信息進(jìn)行比對(duì)。
2.審查擔(dān)保公司提供內(nèi)部決議文件，包括：是否進(jìn)行了內(nèi)部決議、表決程序是否合法、內(nèi)部決議是否適格，即決議內(nèi)容是否為本次擔(dān)保事項(xiàng)、決議主體是否適格、決議表決人數(shù)比例是否符合法律和章程的規(guī)定、決議上簽字人員是否為章程記載的股東或董事，如為股東決議，則決議人員的簽章是否與章程所記載股東簽章一致等。
（二）增加防御性條款
1.增加“承諾與保證條款”，要求擔(dān)保公司承諾，其已根據(jù)法律法規(guī)及公司章程規(guī)定進(jìn)行內(nèi)部決議，并對(duì)此設(shè)置違約救濟(jì)條款。
2.將擔(dān)保公司內(nèi)部決議作為合同生效的前提或者主合同義務(wù)履行的前提。
3.要求法定代表人或者授權(quán)代表承諾其已獲得公司授權(quán)，必要時(shí)，可要求其承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。
（三）變更交易模式
從更加穩(wěn)妥的角度考慮，可以將擔(dān)保公司變更為債務(wù)人之一，即變更擔(dān)保為共同債務(wù)。
4、對(duì)外提供擔(dān)保的公司的應(yīng)對(duì)
（一）強(qiáng)化公司印章、證照管理制度
在公司治理層面，為了防止越權(quán)擔(dān)保，應(yīng)加強(qiáng)公司內(nèi)部關(guān)于印章、證照等的管理，強(qiáng)化印章證照管理制度。具體包括以下幾個(gè)方面：
1. 印章的制發(fā)與作廢。明確印章刻制審批流程，以及各類(lèi)印章的更換或作廢后的封存事項(xiàng)。
2. 印章及證照的保管。應(yīng)當(dāng)遵循專(zhuān)人管理原則、審批與保管相分離等原則，同時(shí)采取一系列安全措施，以防被盜。
3. 印章及證照的使用和審批流程。明確規(guī)定印章使用范圍、保管部門(mén)、使用印章審批人；同時(shí)印章的使用必須有完整的可監(jiān)控的審批流程。
4. 印章及證照的日常檢查。部門(mén)對(duì)印章、證照使用情況進(jìn)行定期的自查，同時(shí)公司可以定期進(jìn)行例行檢查，以便于盡快發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。
5. 處罰規(guī)則。明確違反印章及證照管理制度的行為，以及具體的處罰規(guī)則。
（二）完善章程關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的規(guī)定，細(xì)化內(nèi)部決議程序
公司章程關(guān)于公司對(duì)他人提供擔(dān)保規(guī)定，可以包含以下內(nèi)容：
1. 界定公司提供擔(dān)保的含義。明確對(duì)外擔(dān)保包括關(guān)聯(lián)擔(dān)保及非關(guān)聯(lián)擔(dān)保；列明關(guān)聯(lián)擔(dān)保中的關(guān)聯(lián)公司名稱(chēng)；明確擔(dān)保方式，例如抵押質(zhì)押保證；列明擔(dān)保的情形。
2. 確定擔(dān)保對(duì)象。明確公司可以提供擔(dān)保的公司所必須的資格資質(zhì)條件。
3. 擔(dān)保管理職能部門(mén)及審批程序。明確公司某個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)擔(dān)保管理，但是該部門(mén)的權(quán)責(zé)僅限于審查、監(jiān)督、跟蹤被擔(dān)保單位，并出具初步核查意見(jiàn)。
4. 擔(dān)保審查與決策權(quán)限。明確對(duì)他人提供擔(dān)保的決策機(jī)構(gòu)及權(quán)限。
5. 擔(dān)保合同的訂立及履行。
6. 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理及責(zé)任追究。風(fēng)險(xiǎn)管理可以包含債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)前的管理，以及主張債權(quán)時(shí)的管理。
轉(zhuǎn)自微信公眾號(hào)：公司法務(wù)聯(lián)盟